來源：經濟參考報
人社部、財政部、稅務總局近日宣布個人養老金制度啟動實施，并公布36個先行城市或地區名單。隨后，多家銀行宣布正式上線個人養老金業務，提供賬戶開立、資金繳納、產品認購等服務。
記者了解到，多數銀行、保險機構已簽出“首單”，其中不少開啟費率減免、“開戶大禮包”或福利金活動。另外，自11月28日起，養老目標基金Y份額申購（含定期定額投資、轉換轉入）業務也正式開通。
該怎么買
11月28日，北京市民張先生在工行金融街支行營業網點，開立了個人養老金資金賬戶。
“開戶流程幾分鐘就能完成，很方便。”張先生表示，自己一直想在基本養老金之外，找個合適渠道存些養老錢，“看個人養老金賬戶的介紹，可以投資養老理財產品，而且繳存資金還可稅前抵扣。作為長期投資，我覺得很有優勢。”
不同于基本養老保險，個人養老金是政府支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度，目前規定年繳納上限為12000元。按照人社部發布的名單，北京、上海、廣州、西安、成都等36個城市或地區為首批試點。
多家銀行公告，客戶可在手機銀行App、微信小程序等線上渠道，及營業網點等線下渠道辦理個人養老金開戶業務。記者通過線上體驗發現，各家銀行開戶流程基本相同，一般包括銀行卡綁定、身份認證、人臉識別等步驟，且多數銀行默認一次性開立個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶。
根據《個人養老金實施辦法》，每位個人養老金參加人需開設兩個賬戶，即個人養老金賬戶及個人養老金資金賬戶。
其中，個人養老金賬戶需通過國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺等全國統一線上服務入口或者商業銀行建立，用于信息記錄、查詢和服務等。個人養老金資金賬戶需在符合規定的商業銀行開立或者指定，用于繳費、購買產品、歸集收益等，銀行對資金賬戶免收年費、賬戶管理費、短信費、轉賬手續費。
值得注意的是，與普通存款、理財產品不同，個人養老金能享受稅收優惠。
記者注意到，個人養老金制度啟動實施同日，個人所得稅App進行了版本升級，更新后在“辦稅”欄的“扣除填報”下新增“個人養老金扣除信息管理”。“個人養老金扣除信息管理”頁面提示，可通過下方“掃碼錄入”功能掃描個人養老金繳費憑證上的二維碼，完成信息確認后導入參加人的個人養老金扣除信息，可在個人所得稅預扣預繳或匯算清繳階段進行稅前扣除。
“與一般的金融產品相比，個人養老金金融產品投資期限更長、更穩健，預期收益率相對更高。同時，賬戶封閉運行，還能享受稅收遞延優惠，有相當大的優勢。”中國郵政儲蓄銀行戰略發展部婁飛鵬表示，從微觀層面看，個人養老金對于積累養老資產，豐富養老金來源，讓老年生活更美好具有積極意義。
有什么優惠
為競爭個人養老金市場“蛋糕”，不少銀行推出“開戶大禮包”或福利金活動。
采取費率優惠是銀行攬客普遍方式。中信銀行、浙商銀行稱，不收取賬戶管理費、短信費、轉賬手續費等。郵儲銀行表示，將免收開立個人養老金資金賬戶工本費、年費、小額賬戶管理費、活期賬戶余額變動通知短信服務費、跨行轉賬手續費。
也有銀行用“真金白銀”紅包攬客。招商銀行手機銀行就提示，試點城市客戶開通個人養老金資金賬戶最高可抽取288元紅包；非試點城市預約個人養老金賬戶最高可抽取66元紅包，并且體驗養老金可再領10元紅包。工商銀行表示，即日起至2023年3月31日，在工行開立個人養老金資金賬戶的客戶有機會領取50元微信立減金。交行提出，首次開立個人養老金資金賬戶，可獲得“開戶有禮”支付貼金券禮包58元。
個人養老金業務正式上線第一天，就有不少銀行落地首筆業務。11月25日，在廣發銀行北京金融街支行營業廳，國壽集團董事長白濤通過手機銀行App完成個人養老金資金賬戶開立和繳存操作。同一天，一位張女士在建設銀行北京宣武支行成功開立個人養老金賬戶，順利完成了首次資金繳存，成為該行正式開辦個人養老金業務后的首位客戶。
此外，包括國壽壽險、人保壽險、國民養老保險等險企也宣布落地了首份保單。據了解，人保壽險在北京、浙江兩地同時簽發了首張個人養老金保單，浙江杭州省級國企的員工丁女士和人保壽險在京法人客戶的中層管理人員侯先生，幾乎同一時間在線上遠程購買了該公司的福壽年年專屬商業養老保險，成為兩地人保壽險個人養老金的首單客戶。
如何決策
根據《個人養老金實施辦法》，個人養老金賬戶資金可投資的金融產品主要有四類，包括儲蓄存款、銀行理財、商業養老保險和公募基金。其中，特定養老儲蓄產品屬于存款，受存款保險保護，養老理財、專屬商業養老保險、養老基金屬于投資產品。
中國銀保信官網披露，包括國壽壽險、人保壽險、太平人壽、太平養老、泰康人壽、國民養老險在內，此次共有6家人身險公司的7款養老保險產品入選了首批個人養老金保險產品名單，均為專屬商業養老險。
根據證監會披露的個人養老金基金名錄，共有40家基金公司旗下的129只養老FOF入選。中信證券、華泰證券、廣發證券、國泰君安、銀河證券等多家券商11月28日如期上線個人養老金基金業務，且成功辦理多單客戶申購。
需要注意的是，用戶個人養老金賬戶中的資金，僅當退休、出國（境）、喪失勞動能力、身故，或滿足法律規定的其他條款時，才可提取。
婁飛鵬表示，對于投資者而言，一方面需要認識到，面對人口老齡化，個人需要積極積累養老資產，個人養老金產品相對收益率更高，值得投資。另一方面也要認識到，個人養老金是個人繳費市場化運行，投資中需要有風險意識，根據個人目前所處年齡階段、收入水平、對老年生活的預期、對投資風險的偏好等合理選擇金融產品。再者是在投資過程中，需要合理搭配金融產品，在風險和收益之間做好平衡。
